不動産投資の確定申告やり方ガイド！初心者でもできる手順を解説

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「不動産投資を始めたら確定申告が必要って聞いたけど、やり方がさっぱり…」

確定申告って聞くだけで面倒くさいよね。でも不動産投資の確定申告は、正しくやれば節税にもなる。今回は初心者でもわかるように手順を解説するよ。

不動産投資で確定申告が必要な人

不動産所得がある人は、原則として確定申告が必要。サラリーマンの場合、不動産所得が年間20万円を超えたら確定申告の義務がある。

不動産所得が赤字の場合、給与所得と損益通算できる。つまり、払いすぎた税金が戻ってくる。赤字の年こそ確定申告するメリットが大きいんだ。

年間の家賃収入、礼金、更新料などの収入を合計する。敷金は預かり金なので収入に含めない（返還しない部分は収入）。

不動産投資で経費にできるものは意外と多い：

不動産所得＝収入 − 経費。この金額が給与所得に加算されて、所得税と住民税が計算される。赤字なら給与所得から差し引ける（損益通算）。

国税庁のe-Taxを使えばオンラインで完結する。紙での提出も可能だけど、e-Taxの方が還付も早いし便利だよ。

事前に「開業届」と「青色申告承認申請書」を税務署に提出する必要がある。開業から2ヶ月以内に申請しよう。

記帳が簡単な白色申告から始めて、慣れてきたら青色申告に切り替えるのもアリ。ただし青色申告の節税メリットは大きいから、できれば最初から青色にしたいところ。

建物の減価償却は不動産投資の節税の肝。耐用年数や取得価額を間違えると、税務署から指摘を受ける可能性がある。

税務調査に備えて、領収書やレシートは7年間保管しておこう。電子保存でもOKだ。

確定申告を面倒がらずにきちんとやれば、不動産投資の手取り収入を最大化できるよ。

確定申告の詳しいやり方は国税庁の確定申告特集ページを参考にしてね。e-Taxの利用方法はe-Tax公式サイトで確認できるよ。

※2026年4月時点の情報です。最新の情報は各公式サイトでご確認ください。